第十一章 資本主義的分配

一 解釋下列概念：

1 平均利潤(rùn)

???① 平均利潤(rùn)率是把社會(huì)總資本作為一個(gè)整體看待時(shí)得到的利潤(rùn)率，可以用公式表示為：

??????平均利潤(rùn)率 = 剩余價(jià)值總額 / 社會(huì)總資本

???② 平均利潤(rùn)是預(yù)付資本和平均利潤(rùn)率的乘積，它的形成實(shí)際上是全社會(huì)的剩余價(jià)值在各部門的資本家之間重新分配的過(guò)程。

2 生產(chǎn)價(jià)格

???① 隨著利潤(rùn)轉(zhuǎn)化為平均利潤(rùn)，商品的價(jià)值就轉(zhuǎn)化為生產(chǎn)價(jià)格，即商品不再是按照成本價(jià)格加剩余價(jià)值的價(jià)值出售，而是按照生產(chǎn)成本加平均利潤(rùn)的價(jià)格來(lái)出售了。

???② 這種由商品的生產(chǎn)成本和平均利潤(rùn)構(gòu)成的價(jià)格就是生產(chǎn)價(jià)格。

???③ 生產(chǎn)價(jià)格用公式表示為：pp=K+p

??????其中pp表示生產(chǎn)價(jià)格，K表示生產(chǎn)成本，p表示平均利潤(rùn)。

???④ 生產(chǎn)價(jià)格是價(jià)值的轉(zhuǎn)化形式。

3 利潤(rùn)率

???① 利潤(rùn)率是剩余價(jià)值與全部預(yù)付資本的比率。

???② 利潤(rùn)率是剩余價(jià)值率的轉(zhuǎn)化形式，是同一剩余價(jià)值量用不同方法計(jì)算出來(lái)的另一種比率。剩余價(jià)值率揭示的是資本家對(duì)工人的剝削程度，而利潤(rùn)率表示的是全部預(yù)付資本的增殖程度。利潤(rùn)率總是小于剩余價(jià)值率，它掩蓋了資本家對(duì)雇傭工人的剝削程度。

???③ 利潤(rùn)率的公式為：

4 商業(yè)利潤(rùn)

???① 產(chǎn)業(yè)資本家把商品按照低于生產(chǎn)價(jià)格的價(jià)格讓渡給商業(yè)資本家，然后商業(yè)資本家再按照生產(chǎn)價(jià)格把商品賣給消費(fèi)者，這種售價(jià)大于進(jìn)價(jià)之差，就是商業(yè)資本家獲得的商業(yè)利潤(rùn)。

???② 商業(yè)利潤(rùn)的本質(zhì)是生產(chǎn)領(lǐng)域中產(chǎn)業(yè)工人創(chuàng)造的剩余價(jià)值的一部分，是由產(chǎn)業(yè)資本家轉(zhuǎn)讓給商業(yè)資本家的。

???③ 商業(yè)利潤(rùn)的確立受平均利潤(rùn)率的支配。

5 資本有機(jī)構(gòu)成

???（并非不重要，但書上給的解釋似乎過(guò)于簡(jiǎn)單，參照政治課本回答）

6 借貸利息

???實(shí)質(zhì)上是產(chǎn)業(yè)工人創(chuàng)造的，由職能資本家讓渡給借貸資本家的一部分剩余價(jià)值的特殊轉(zhuǎn)化形式。它體現(xiàn)了借貸資本家和職能資本家瓜分剩余價(jià)值的關(guān)系。

7 級(jí)差地租

???① 是與土地等級(jí)相聯(lián)系的地租形式，它是農(nóng)產(chǎn)品的個(gè)別生產(chǎn)價(jià)格低于社會(huì)生產(chǎn)價(jià)格的差額。

???② 級(jí)差地租由于形成條件的不同而分為兩種形態(tài)，即級(jí)差地租I和級(jí)差地租II。級(jí)差地租I是由于土地肥沃程度和地理位置不同而產(chǎn)生的級(jí)差地租，級(jí)差地租II是由于在同一塊土地上連續(xù)追加投資的資本生產(chǎn)率不同而產(chǎn)生的級(jí)差地租。級(jí)差地租I是級(jí)差地租II的基礎(chǔ)。

8 絕對(duì)地租

???① 由于土地私有權(quán)的存在，農(nóng)業(yè)資本家租用任何土地都必須交納的地租，就是絕對(duì)地租。

???② 絕對(duì)地租形成的條件是農(nóng)業(yè)資本有機(jī)構(gòu)成低于社會(huì)平均資本有機(jī)構(gòu)成。

???③ 絕對(duì)地租實(shí)質(zhì)上是由農(nóng)業(yè)雇傭工人創(chuàng)造的剩余價(jià)值的一部分轉(zhuǎn)化而來(lái)的，體現(xiàn)的是農(nóng)業(yè)資本家和土地所有者對(duì)雇用工人的剝削關(guān)系。

二 如何理解工資的本質(zhì)是勞動(dòng)力的價(jià)值或價(jià)格，而不是勞動(dòng)的價(jià)值或價(jià)格？

答：

1 勞動(dòng)力是潛藏在人身體中的勞動(dòng)能力，而勞動(dòng)是勞動(dòng)力的使用。勞動(dòng)不能成為商品，但勞動(dòng)力在一定歷史條件下可以成為商品，它具有價(jià)值和使用價(jià)值。工人在出賣勞動(dòng)力時(shí)，同任何商品的出賣者一樣，在實(shí)現(xiàn)勞動(dòng)力價(jià)值的同時(shí)讓渡了勞動(dòng)力的使用價(jià)值。由此可見(jiàn)，資本主義工資是勞動(dòng)力的價(jià)值或價(jià)格。

2 資本主義工資是勞動(dòng)力的價(jià)值或價(jià)格，但在現(xiàn)象上卻表現(xiàn)為勞動(dòng)的價(jià)值或價(jià)格，這是由資本主義的生產(chǎn)關(guān)系決定的：

??① 在勞動(dòng)力的買賣中一般人只會(huì)注意等價(jià)原則，而對(duì)商品是勞動(dòng)還是勞動(dòng)力則不太關(guān)心。

??② 從工資的支付形式看，資本家通常是在工人勞動(dòng)以后才支付工資的。這也造成了工資是勞動(dòng)的價(jià)值或價(jià)格的假象。

??③ 從工人的立場(chǎng)看，勞動(dòng)是工人謀取生活資料的手段，所以工人很容易把工資看成是勞動(dòng)所得。

??④ 資本家為了掩蓋剝削關(guān)系，把工資說(shuō)成是勞動(dòng)的價(jià)值或價(jià)格。

??⑤ 從工資的實(shí)際運(yùn)動(dòng)看，勞動(dòng)時(shí)間越長(zhǎng)，熟練程度越高，工資也越高，這也造成了工資是勞動(dòng)的價(jià)值或價(jià)格的假象。

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三 商品的價(jià)值是如何轉(zhuǎn)化為生產(chǎn)價(jià)格的？（重點(diǎn)?。?/span>

答：

1 生產(chǎn)價(jià)格的形成以平均利潤(rùn)率的形成為前提。在平均利潤(rùn)形成以前，商品按照價(jià)值出賣。隨著利潤(rùn)轉(zhuǎn)化為平均利潤(rùn)，商品的價(jià)值就轉(zhuǎn)化為生產(chǎn)價(jià)格，即商品不再是按照成本價(jià)格加剩余價(jià)值的價(jià)值出售，而是按照生產(chǎn)成本加平均利潤(rùn)的價(jià)格來(lái)出售了。這種由商品的生產(chǎn)成本和平均利潤(rùn)構(gòu)成的價(jià)格就是生產(chǎn)價(jià)格，用公式表示為：pp=K+p。其中pp表示生產(chǎn)價(jià)格，K表示生產(chǎn)成本，p表示平均利潤(rùn)。

2 生產(chǎn)價(jià)格和價(jià)值之間存在一定的差額。從質(zhì)的方面看，生產(chǎn)價(jià)格只同資本相聯(lián)系，同活勞動(dòng)沒(méi)有聯(lián)系。從量的方面看，生產(chǎn)價(jià)格和價(jià)值經(jīng)常不一致。

3 生產(chǎn)價(jià)格是價(jià)值的轉(zhuǎn)化形式。商品按照生產(chǎn)價(jià)格出售，不是對(duì)價(jià)值規(guī)律的違背，而只是價(jià)值規(guī)律的作用形式發(fā)生了變化。

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四 商業(yè)利潤(rùn)、借貸利息和地租的本質(zhì)是什么？它們是如何形成的？（其中商業(yè)利潤(rùn)的本質(zhì)是重點(diǎn)！）

答：

1 商業(yè)利潤(rùn)：

??① 商業(yè)利潤(rùn)是指商業(yè)資本家經(jīng)營(yíng)商業(yè)獲得的利潤(rùn)。

??② 商業(yè)利潤(rùn)的本質(zhì)是生產(chǎn)領(lǐng)域中產(chǎn)業(yè)工人創(chuàng)造的剩余價(jià)值的一部分，是由產(chǎn)業(yè)資本家轉(zhuǎn)讓給商業(yè)資本家的，體現(xiàn)了產(chǎn)業(yè)資本家和商業(yè)資本家共同瓜分剩余價(jià)值的關(guān)系。

??③ 商業(yè)利潤(rùn)的形成過(guò)程是：產(chǎn)業(yè)資本家把商品按照低于生產(chǎn)價(jià)格的價(jià)格讓渡給商業(yè)資本家，然后商業(yè)資本家再按照生產(chǎn)價(jià)格把商品賣給消費(fèi)者，這種售價(jià)大于進(jìn)價(jià)之差，就是商業(yè)資本家獲得的商業(yè)利潤(rùn)。

2 借貸利息：

??① 借貸利息的本質(zhì)是產(chǎn)業(yè)工人創(chuàng)造的，由職能資本家讓渡給借貸資本家的一部分剩余價(jià)值的特殊轉(zhuǎn)化形式。它體現(xiàn)了借貸資本家和職能資本家瓜分剩余價(jià)值的關(guān)系。

??② 借貸利息的形成過(guò)程是：職能資本家把利用借貸資本獲得的平均利潤(rùn)分割成兩部分，一部分作為對(duì)借貸資本家出讓資本使用權(quán)的報(bào)酬，采取了借貸利息的形式；另一部分歸職能資本家所有，采取企業(yè)利潤(rùn)的形式。

3 地租：

??① 絕對(duì)地租的本質(zhì)是由農(nóng)業(yè)雇傭工人創(chuàng)造的剩余價(jià)值的一部分轉(zhuǎn)化而來(lái)的，體現(xiàn)的是農(nóng)業(yè)資本家和土地所有者對(duì)雇用工人的剝削關(guān)系。級(jí)差地租的本質(zhì)是超額剩余價(jià)值的一部分。

??② 不同地租的形成有所不同：

?????⑴ 級(jí)差地租I是由于土地肥沃程度和地理位置不同而產(chǎn)生的級(jí)差地租，級(jí)差地租II是由于在同一塊土地上連續(xù)追加投資的資本生產(chǎn)率不同而產(chǎn)生的級(jí)差地租。級(jí)差地租I是級(jí)差地租II的基礎(chǔ)。

?????⑵ 絕對(duì)地租形成的條件是農(nóng)業(yè)資本有機(jī)構(gòu)成低于社會(huì)平均資本有機(jī)構(gòu)成。農(nóng)業(yè)中私有權(quán)的壟斷阻礙了資本向農(nóng)業(yè)部門的自由轉(zhuǎn)移，從而使農(nóng)產(chǎn)品價(jià)值不參與利潤(rùn)平均化過(guò)程，而是按高于社會(huì)生產(chǎn)價(jià)格的價(jià)值出售。這部分超額利潤(rùn)就形成了絕對(duì)地租。

?????⑶ 在農(nóng)業(yè)資本有機(jī)構(gòu)成超過(guò)工業(yè)部門的條件下，地租的形成會(huì)有所不同。它或者是來(lái)自對(duì)農(nóng)業(yè)利潤(rùn)和農(nóng)業(yè)工人工資的扣除，或者是來(lái)自農(nóng)產(chǎn)品市場(chǎng)的壟斷價(jià)格。

五?為什么說(shuō)剩余價(jià)值率和利潤(rùn)率是兩個(gè)完全不同的范疇

???答：（1）利潤(rùn)率和剩余價(jià)值率是同一剩余價(jià)值量以不同的計(jì)算方法算得出的不同比率。剩余價(jià)值同可變資本相比是剩余價(jià)值率，同全部預(yù)付資本相比是利潤(rùn)率。

（2）剩余價(jià)值率與利潤(rùn)價(jià)值率的區(qū)別是：?他們所標(biāo)示的關(guān)系不同，剩余價(jià)值率表示資本家對(duì)工人的剝削程度，利潤(rùn)率表示預(yù)付資本的增殖程度，?二者在量上也有差別，由于預(yù)付總資本在量上大于可變資本，從而利潤(rùn)率總是小于剩余價(jià)值率。因此，利潤(rùn)率掩蓋了資本主義的剝削程度?剩余價(jià)值率表明了剩余價(jià)值的真正來(lái)源是可變資本，而利潤(rùn)率則表示剩余價(jià)值是全部預(yù)付資本帶來(lái)的。可見(jiàn)，利潤(rùn)率是剩余價(jià)值率的轉(zhuǎn)化形式④剩余價(jià)值轉(zhuǎn)化為利潤(rùn)是主體和個(gè)體顛倒的進(jìn)一步發(fā)展。

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第十二章 資本主義條件下的企業(yè)

一 解釋下列概念：

1 企業(yè)制度

???① 企業(yè)制度是指企業(yè)勞動(dòng)者和生產(chǎn)資料結(jié)合的社會(huì)形式，是調(diào)節(jié)企業(yè)內(nèi)部工人之間、工人與資本家之間、工人與企業(yè)家之間、企業(yè)家與資本家之間關(guān)系的各種社會(huì)規(guī)則。

???② 企業(yè)制度是一個(gè)多層次的制度體系，包括企業(yè)產(chǎn)權(quán)制度、分配制度和管理制度。其中產(chǎn)權(quán)制度是企業(yè)制度的基礎(chǔ)，它反映了企業(yè)的所有制性質(zhì)。分配制度和管理制度是產(chǎn)權(quán)制度的表現(xiàn)和實(shí)現(xiàn)形式。

2 虛擬企業(yè)

???① 虛擬企業(yè)是指某一企業(yè)或若干企業(yè)以一種或多種經(jīng)濟(jì)資源為核心，為實(shí)現(xiàn)特定企業(yè)目標(biāo)，僅保留企業(yè)中最關(guān)鍵的功能和職能部門，而將其他的功能和職能部門虛設(shè)，實(shí)現(xiàn)資源的最佳組合而建立起來(lái)的企業(yè)組織。

???② 虛擬企業(yè)主要有三種類型：網(wǎng)絡(luò)型虛擬企業(yè)（如亞馬遜網(wǎng)上書店）、品牌型虛擬企業(yè)（如耐克）和聯(lián)盟型虛擬企業(yè)（如Wintel）。

3 利益相關(guān)者

???① 利益相關(guān)者就是在某一企業(yè)里享有一種或多種利益關(guān)系，并與企業(yè)相互作用、相互影響的個(gè)體或群體。

???② 在現(xiàn)代商業(yè)社會(huì)中，有眾多的個(gè)體或群體是企業(yè)的利益相關(guān)者，從多元化社會(huì)和企業(yè)本身也要承擔(dān)一定的社會(huì)責(zé)任看，對(duì)企業(yè)經(jīng)營(yíng)擁有法定的利益或權(quán)力要求的，一是內(nèi)部相關(guān)者，包括股東和雇員；二是外部相關(guān)者，包括消費(fèi)者、供應(yīng)商、社區(qū)成員和政府等。

???③ 從企業(yè)治理的角度引入利益相關(guān)者理論的意義在于，管理層在決策時(shí)要考慮股東和其他相關(guān)者的利益。

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二 從生產(chǎn)力和生產(chǎn)關(guān)系兩個(gè)方面論述資本主義企業(yè)制度的特征。

???（老師說(shuō)這題比較陳舊了，但我覺(jué)得還是隨便看看好。）

答：

1 從生產(chǎn)力方面看，資本主義企業(yè)制度的具體形式是隨著社會(huì)生產(chǎn)力和企業(yè)技術(shù)組織形式的發(fā)展而發(fā)展的。隨著生產(chǎn)力的發(fā)展經(jīng)歷了簡(jiǎn)單協(xié)作、工場(chǎng)手工業(yè)和機(jī)器大工業(yè)三個(gè)階段，資本主義企業(yè)制度也逐步形成了從個(gè)人業(yè)主制向公司制和其他社會(huì)化程度更高的企業(yè)制度的過(guò)渡。

2 從生產(chǎn)關(guān)系方面看，資本主義的企業(yè)制度具有以下三個(gè)基本特征：

??① 資本主義企業(yè)是以勞動(dòng)力的自由買賣為前提的。

??② 資本主義企業(yè)的治理結(jié)構(gòu)是以資本所有權(quán)為中心的。

??③ 資本主義制度的分配規(guī)律是以剩余價(jià)值規(guī)律為基礎(chǔ)的。

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三 談?wù)剬?duì)“兩權(quán)分離”的認(rèn)識(shí)。為什么說(shuō)“兩權(quán)分離”并沒(méi)有改變資本主義企業(yè)制度的特征

答：

“兩權(quán)分離”即股份公司所有權(quán)和控制權(quán)的分離，意味著股東對(duì)公司的實(shí)際控制力降低，但并不意味著所有權(quán)控制力已經(jīng)不存在了。在公司的治理結(jié)構(gòu)中，索取企業(yè)的剩余利潤(rùn)仍然是資本的本性。在股東利益最大化的驅(qū)使下，所有權(quán)形成了對(duì)經(jīng)營(yíng)權(quán)的直接控制和間接控制。直接控制就是股東通過(guò)股東大會(huì)行使選舉權(quán)和投票權(quán)，決定公司的重大事項(xiàng)。間接控制就是通過(guò)外部競(jìng)爭(zhēng)性的經(jīng)歷市場(chǎng)、產(chǎn)品市場(chǎng)和資本市場(chǎng)實(shí)現(xiàn)對(duì)經(jīng)營(yíng)者行為的監(jiān)督約束和對(duì)經(jīng)營(yíng)績(jī)效的評(píng)價(jià)。在這種制度安排中，私人所有權(quán)仍然是構(gòu)成公司中所有者對(duì)經(jīng)營(yíng)者激勵(lì)或約束的重要基礎(chǔ)。

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四 當(dāng)代高新技術(shù)條件下，企業(yè)的組織形式發(fā)生了哪些變化？

答：

1 企業(yè)組織的扁平化：

??即企業(yè)正在從自上而下實(shí)現(xiàn)縱向命令和控制的多層級(jí)管理轉(zhuǎn)向減少中間層次的扁平式結(jié)構(gòu)。這是因?yàn)椋?/span>

①?信息網(wǎng)絡(luò)技術(shù)的發(fā)展使信息可以在同一層次上快速傳遞和共享，過(guò)去用于傳遞信息和命令的中間環(huán)節(jié)變得多余了。

②?隨著計(jì)算機(jī)技術(shù)的發(fā)展，大量基于網(wǎng)絡(luò)的管理軟件在企業(yè)中的應(yīng)用，傳統(tǒng)的中層經(jīng)理的組織和協(xié)調(diào)功能已經(jīng)被計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)所代替。

③?更加激烈的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)、技術(shù)創(chuàng)新和產(chǎn)品生命周期的縮短，也要求企業(yè)快速對(duì)市場(chǎng)做出反應(yīng)，從而要求企業(yè)內(nèi)部的信息傳遞方式發(fā)生改變。

2 企業(yè)組織的小型化：

??這是因?yàn)槠髽I(yè)規(guī)模的過(guò)度擴(kuò)張往往會(huì)降低組織效率，也就是降低對(duì)市場(chǎng)的應(yīng)變能力。

3 虛擬企業(yè)的出現(xiàn)：

??隨著知識(shí)經(jīng)濟(jì)和信息網(wǎng)絡(luò)技術(shù)的發(fā)展，以及產(chǎn)品創(chuàng)新周期的縮短和個(gè)性化的需要，一個(gè)企業(yè)必須發(fā)揮自己的核心優(yōu)勢(shì)，而不是像過(guò)去那樣把各個(gè)環(huán)節(jié)的業(yè)務(wù)都做完。在這種形勢(shì)下，將單個(gè)企業(yè)的優(yōu)勢(shì)以比較靈活的方式結(jié)合起來(lái)，建立比較松散、動(dòng)態(tài)的跨企業(yè)間的合作關(guān)系，就形成了虛擬企業(yè)。虛擬企業(yè)主要有網(wǎng)絡(luò)型、品牌型和聯(lián)盟型三種。

五?為什么說(shuō)職工持股和股票期權(quán)制是資本主義生產(chǎn)關(guān)系的局部調(diào)整